金融微观察丨“你提高一分，我降1BP”

中央金融工作会议将绿色金融大文章作为建设金融强国的五篇大文章之一。今年4月，人民银行等七部委联合印发《关于进一步强化金融支持绿色低碳发展的指导意见》（以下简称《意见》），进一步为绿色金融发展明确了具体任务。

为贯彻相关精神，做好绿色金融大文章，积极支持绿色低碳发展的生动实践，深圳创新推出了“降碳贷”金融服务模式。

“‘降碳贷’把我们生产经营过程中的降碳表现与贷款利率挂钩，减排指标得分每提高1分，都能获得相应的利率优惠，有效鼓励了我们企业开展节能减排。”深圳市方迪科技股份有限公司董事长谭建忠对记者表示。这家专注提供IT基础设施第三方服务的企业，刚获得江苏银行深圳分行提供的2800万元“降碳贷”。

《金融时报》记者获悉，“降碳贷”是人民银行深圳市分行指导辖内金融机构，围绕深圳企业碳账户开发的新型信贷服务模式。银行将深圳地方征信平台提供的企业碳账户评级报告信息，纳入授信审批、贷款定价、风险管理等流程，对绿色低碳、碳减排效果显著的企业，在贷款利率、期限、额度、抵质押方式等方面给予差异化优惠。通过将贷款利率与企业减排效果等指标挂钩，为企业碳减排贡献精细化“定价”，精准激励企业绿色低碳转型。目前，深圳已有工商银行、中国银行、华夏银行、兴业银行、江苏银行、广州银行、深圳农商行、微众银行等首批8家银行推出“降碳贷”业务产品，为8家企业提供授信共计3.1亿元。

这一产品要依托企业碳账户。“《中共中央关于进一步全面深化改革、推进中国式现代化的决定》提出，积极发展绿色金融，健全绿色低碳发展机制，实施支持绿色低碳发展的财税、金融、投资、价格政策和标准体系，并要求构建碳排放统计核算体系。企业碳账户是碳排放统计核算的重要基础。”人民银行深圳市分行有关业务负责人解释。

深圳企业碳账户和“降碳贷”主要有四个方面的创新特色。

一是首创全链条数字化、智能化的企业碳账户体系，实现“低成本、高效率、广覆盖”。发挥税务数据数字化的优势，利用金融科技工具自动实现企业碳排放数据读取、核算和评级。首先，与企业人工填报、安装监测采集装置等数据获取方式相比，成本大幅下降，效率大幅提升，切实提升了用户体验感，实现企业和金融机构“按需设立”“即时设立”，企业授权后5分钟即可生成碳评级结果；其次，显著扩大了企业碳账户覆盖范围，从传统的规上企业、重点用能单位拓展至一般企业，尤其是中小微企业。

二是建立了适用性强、科学规范、透明可信的碳核算及评级方法学。与当前多数企业碳账户核算方法学主要聚焦工业、部分高排放行业不同，深圳的企业碳账户方法学基本适用所有类型企业。同时，综合考虑能源消耗和碳排放、总量和强度等多个维度的评价指标，相关标准向社会公开征求意见，并通过检验机制不断完善。

三是为企业碳减排贡献提供更灵活、精细化的挂钩“定价”模式。“降碳贷”首创精细化的“定价”模式，利率水平根据挂钩指标连续性浮动，精确激励企业减排。例如，江苏银行深圳分行推出的“降碳贷”产品，企业在减排效果得分60分的基准上，分数每提高1分，利率即降低1个BP，最高可优惠30BP。

四是打造金融支持企业减碳的市场化、可持续商业模式。一方面，指导深圳地方征信平台发挥重要作用，以低成本方式向市场提供企业碳信息，单家企业碳核算费用可由数万元以上降至数百元。另一方面，充分调动各方积极性，形成可持续发展的闭环。对于企业，减少碳核算、碳信息披露的成本；通过“降碳贷”等金融产品，将碳减排转化为融资成本降低的实效，引导企业加快绿色低碳转型。对于金融机构，通过企业碳账户，有效服务金融机构环境信息披露、碳核算及低碳转型。

近年来，深圳绿色金融发展成效显著。记者从人民银行深圳市分行了解到，截至2024年6月末，辖内16家银行在碳减排工具支持下累计发放碳减排贷款159.43亿元，预计带动年度碳减排量355.55万吨。全市绿色贷款余额1.06万亿元，同比增长28.4%。